Формула эффективности коллекционирования: Как рассчитать?

Правильное управление взысканием долгов стало главным приоритетом для компаний в мире, где денежные потоки и финансовая стабильность являются залогом роста и выживания.

Эффективная формула взыскания задолженности – это мощный инструмент, который позволяет организациям стратегически и эффективно решать проблемы, связанные с взысканием неоплаченных активов.

В этой статье мы подробно рассмот римформулу эффективности взысканиязадолженности и ее значительные преимущества для компаний и кредиторов. Мы узнаем, как ее рассчитать, каковы ее составляющие, преимущества и многое другое. Хотя взыскание долгов может быть сложным и деликатным делом, знание этой формулы может сделать разницу между застоем и финансовым прогрессом.

Прежде чем начать, если вы хотите точно знать , чтотакоеdebtcollection , перейдите по ссылке.

Что такое формула эффективности взыскания?

Формула: Индекс эффективности сбора (CEI) = [(Кредитные продажи первоначальной дебиторской задолженности – Конечная дебиторская задолженность) / (Кредитные продажи первоначальной дебиторской задолженности – Невозвращенные продажи на конец текущего периода)] × 100

Формула эффективности взыскания” – это финансовый показатель, используемый для оценки эффективности работы компании по взысканию просроченной задолженности. Эта формула дает четкое количественное представление о способности компании вернуть деньги, причитающиеся ее клиентам, за определенный период.

Формула обычно рассчитывается следующим образом:

Индекс эффективности взыскания (CEI) = [(Кредитные продажи первоначальной дебиторской задолженности – Окончательные продажи дебиторской задолженности) / (Кредитные продажи первоначальной дебиторской задолженности – Невозвращенные продажи на конец текущего периода)]] × 100

Результат этой формулы выражается в процентах и указывает на относительный успех компании в сборе долгов. Чем выше полученный процент, тем эффективнее компания взыскивает свои долги.

Что такое коэффициент эффективности взыскания?

Международный коэффициент эффективности взыскания долгов – это финансовый показатель, оценивающий эффективность компании в процессе сбора и возврата просроченной задолженности. Он рассчитывается путем деления общей суммы фактически взысканных долгов за определенный период на общую сумму счетов, выставленных клиентам за тот же период, и затем выражается в процентах.

(Сумма взысканной задолженности / Общая сумма выставленных счетов) x 100

Полученный результат представляет собой долю денег, которые компании удалось вернуть, по отношению к общей сумме задолженности, выставленной клиентам. Более высокий коэффициент эффективности взыскания указывает на большую эффективность управления взысканием, что означает, что компания добилась большего успеха в возврате причитающихся ей денег.

Что такое хороший коэффициент эффективности взыскания?

Коэффициент эффективности взыскания долгов – ключевой показатель для оценки эффективности и результативности работы кредитора по взысканию непогашенных долгов. Определение того, какой процент эффективности считается хорошим, имеет решающее значение для оценки финансовых показателей и постановки реалистичных целей.

Несмотря на то что не существует единой цифры, которая была бы универсальным стандартом для всех компаний, в целом хороший процент эффективности взыскания долгов составляет от 80 до 90 %. Это означает, что за определенный период времени компании удалось вернуть от 80 до 90 % всех непогашенных долгов.

Однако важно помнить, что понятие “хороший процент” может меняться в зависимости от отрасли, размера компании и других специфических факторов. Например, в некоторых секторах, работающих с высокорисковой задолженностью, процент эффективности может быть ниже, но все равно будет считаться приемлемым в их контексте.

Высокий коэффициент эффективности значительно улучшит денежные потоки и финансовое состояние компании. Регулярный мониторинг процента эффективности взыскания задолженности и сравнение его с другими целями и прошлыми показателями помогут выявить возможности для улучшения и реализовать соответствующие стратегии.

Преимущества измерения?

Внедрение формулы эффективности взыскания и коэффициента эффективности взыскания дает ряд существенных преимуществ компаниям и организациям, желающим улучшить управление взысканием и укрепить свое финансовое положение. Ниже мы приводим основные преимущества использования обеих метрик:

Точная оценка финансовых показателей

Формула эффективности взыскания и коэффициент эффективности взыскания дают количественные и объективные показатели эффективности взыскания. Эти показатели позволяют компаниям точно оценить эффективность сбора долгов, что облегчает выявление областей, требующих улучшения, и постановку реалистичных целей.

Принятие обоснованных решений

Имея конкретные данные об эффективности взыскания задолженности, компании могут принимать обоснованные и стратегические финансовые решения. Эти показатели помогают им выявлять модели поведения, корректировать кредитную политику, создавать и внедрять более эффективные стратегии взыскания.

Улучшение движения денежных средств

Использование обеих метрик способствует улучшению денежного потока компании. Более высокий процент эффективности взыскания долгов приводит к увеличению доступности средств для финансирования будущих операций и проектов.

Укрепление отношений с клиентами

Имея четкое представление об эффективности процесса взыскания, компании могут применять более персонализированные и комплексные подходы к управлению задолженностью. Это может улучшить отношения с клиентами, поскольку они чувствуют, что в процессе взыскания к ним относятся справедливо и с уважением.

Снижение финансовых рисков

Регулярная оценка эффективности взыскания задолженности помогает выявить потенциальные кредитные риски и просроченные счета на ранней стадии. Это позволяет компаниям принимать превентивные меры для минимизации потерь и долгосрочных финансовых рисков.

Постановка целей и мониторинг прогресса

Эти два показателя служат надежной основой для постановки конкретных целей и задач по сбору средств. Постоянный мониторинг эффективности с помощью этих показателей позволяет компаниям отслеживать свой прогресс и вносить необходимые коррективы для достижения своих финансовых целей.

Выявление областей для улучшения

Измеряя эффективность коллекций, можно выявить области, требующие улучшения или корректировки стратегий восстановления.

Повышение операционной эффективности

Эффективное управление коллекциями позволяет сократить время и ресурсы, затрачиваемые на процессы сбора, что повышает общую операционную эффективность.

Повышение кредитного рейтинга

Хорошая работа с коллекторами может улучшить кредитную репутацию компании и облегчить будущие переговоры и финансовые соглашения.

Повышение рентабельности

Более эффективное взыскание долгов приводит к увеличению чистой прибыли, что способствует повышению рентабельности компании.

Компоненты формулы эффективности взыскания?

Формула эффективности коллекционирования состоит из трех элементов, сочетание которых позволяет рассчитать общую эффективность управления коллекциями. Ниже мы опишем каждый из компонентов:

Первоначальная дебиторская задолженность

Это общая сумма задолженности покупателей перед компанией на начало оцениваемого периода. Это накопленный остаток непогашенных долгов.

Кредитные продажи

Отражает общую сумму продаж, которые компания осуществила своим клиентам в кредит за указанный период. Другими словами, продажи, за которые клиенты не заплатили в момент покупки, но получили разрешение заплатить позже.

Итоговая дебиторская задолженность

Это общая сумма задолженности клиентов перед компанией на конец оцениваемого периода. Это остаток непогашенных долгов после взыскания и осуществления платежей.

Безнадежные продажи на конец текущего периода

Часть кредитных продаж, оцениваемая как безнадежная к взысканию на конец установленного периода.

Формула будет выглядеть следующим образом:

CEI = [(Кредитные продажи первоначальной дебиторской задолженности – Конечная дебиторская задолженность) / (Кредитные продажи первоначальной дебиторской задолженности – Безнадежные продажи на конец текущего периода)]] × 100

Как рассчитать эффективность взыскания?

CEI – это очень мощная метрика, позволяющая оценить общую эффективность группы компаний или филиалов по возврату долгов. Очень важно знать, как его рассчитать, чтобы извлечь из него максимальную пользу. Ниже приведен пошаговый расчет:

Шаг 1: Соберите необходимую информацию

Получите исходные данные о дебиторской задолженности всех компаний или филиалов, участвующих в анализе. Эта цифра представляет собой общий баланс непогашенных долгов на начало периода, который вы хотите оценить.

Получите данные о продажах в кредит по всем компаниям или филиалам за тот же период. Эта цифра представляет собой общий объем продаж в кредит.

Получите итоговую дебиторскую задолженность всех компаний или филиалов на конец оцениваемого периода. Это общий баланс непогашенных долгов на конец периода.

Убедитесь, что у вас есть данные о безнадежных продажах на конец текущего периода по всем компаниям или филиалам. Это общий объем продаж, не подлежащих возмещению на конец периода.

Шаг 2: Добавьте значения для всех компаний или филиалов

Добавьте значения для “Начальной суммы дебиторской задолженности”.

Добавьте значения для “Суммы продаж в кредит”.

Добавьте цифры для “Итоговой суммы дебиторской задолженности”.

Добавьте значения для “Суммы безнадежных продаж на конец периода”.

Шаг 3: Рассчитайте формулу IRB

Подставьте полученные значения в соответствующие места, чтобы рассчитать индекс коллективной эффективности (CEI):

CEI = [(Сумма начальной стоимости дебиторской задолженности Сумма стоимости продаж в кредит – Сумма стоимости дебиторской задолженности на конец периода) / (Сумма начальной стоимости дебиторской задолженности Сумма стоимости продаж в кредит – Сумма стоимости продаж без взыскания на конец периода)]] × 100

Шаг 4: Выполните расчеты

Выполните математические операции сложения и вычитания по формуле, чтобы получить числитель и знаменатель дроби.

Шаг 5: Деление и умножение

Разделите числитель на знаменатель и умножьте результат на 100, чтобы получить CEI.

Шаг 6: Интерпретируйте результат

Полученный результат представляет собой индекс коллективной эффективности (CEI), выраженный в процентах. Этот показатель отражает эффективность группы компаний или филиалов по возврату просроченной задолженности за анализируемый период.

Примеры

Пример 1: Группа филиалов розничной компании

Представим, что у розничной компании есть несколько филиалов в разных городах. Финансовый директор хочет оценить эффективность работы филиалов по возврату долгов за последний квартал. Ниже представлены данные по трем филиалам:

Филиал A

Первоначальная стоимость дебиторской задолженности: $50 000

Стоимость продаж в кредит: $100 000

Конечная стоимость дебиторской задолженности: $10 000

Стоимость безнадежных продаж на конец периода: $2,000

Филиал B

Первоначальная стоимость дебиторской задолженности: $40 000

Сумма кредитных продаж: $80 000

Окончательная стоимость дебиторской задолженности: $12 000

Сумма безнадежных продаж на конец периода: $1,000

Филиал C

Первоначальная стоимость дебиторской задолженности: $60 000

Сумма кредитных продаж: $120 000

Конечная стоимость дебиторской задолженности: $8,000

Сумма безнадежных продаж на конец периода: $3,000

Шаг 1: Рассчитайте сумму по каждому филиалу

• Сумма первоначальной стоимости дебиторской задолженности: $50 000 $40 000 $60 000 = $150 000
• Сумма кредитных продаж: $100 000 $80 000 $120 000 = $300 000
• Сумма конечной стоимости дебиторской задолженности: $10,000 $12,000 $8,000 = $30,000
• Сумма стоимости безнадежных продаж на конец периода: $2,000 $1,000 $3,000 = $6,000

Шаг 2: Рассчитайте ПЭК

Используйте формулу IEC:

CEI = [(150 000 300 000 – 30 000) / (150 000 300 000 – 6 000)] × 100

ЦЭИ = (420 000 / 444 000) × 100

CEI = 94,59%.

Результаты:

Индекс коллективной эффективности (CEI) для данной группы филиалов составляет 94,59%. Это говорит о том, что группа филиалов была очень эффективна в возврате просроченной задолженности за последний квартал.

Пример 2

Предположим, мы анализируем эффективность сбора долгов компании XYZ за июнь. У нас есть следующие данные:

Первоначальная дебиторская задолженность (на начало июня): $100,000

Продажи в кредит в течение июня: $50 000

Окончательная дебиторская задолженность (на конец июня): $80,000

Безнадежные продажи на конец текущего периода: $5,000

Шаг 1: Рассчитайте числитель формулы CEI

Числитель = (Кредитные продажи первоначальной дебиторской задолженности – Конечная дебиторская задолженность)Числитель = ($100 000 $50 000 – $80 000)

Числитель = $70,000

Шаг 2: Рассчитайте знаменатель формулы CEI

Знаменатель = (Продажи в кредит первоначальной дебиторской задолженности – Продажи без взыскания на конец текущего периода)

Знаменатель = ($100,000 $50,000 – $5,000)

Знаменатель = $145 000

Шаг 3: Рассчитайте CEI

CEI = (числитель / знаменатель) × 100

CEI = ($70 000 / $145 000) × 100

CEI ≈ 48,28%.

В данном примере индекс эффективности взыскания (CEI) компании XYZ за июнь составляет примерно 48,28 %. Это означает, что в течение июня компании XYZ удалось собрать около 48,28 % от общей суммы задолженности с учетом кредитных продаж и корректировок на безнадежные продажи. Более высокий показатель CEI свидетельствует о более эффективном процессе сбора долгов, в то время как более низкий CEI указывает на необходимость улучшения работы по сбору долгов.

Лучшие практики для повышения эффективности взыскания

Эффективное управление взысканием долгов – ключ к поддержанию финансовой стабильности любой компании или организации. Повышение эффективности сбора долгов требует внедрения стратегических и целенаправленных практик. Вот некоторые из лучших практик, которые помогут вам добиться более успешного управления коллекторской деятельностью:

Ясная и четко сформулированная кредитная политика

Создание продуманной и четкой кредитной политики с самого начала важно для того, чтобы избежать проблем с взысканием задолженности в будущем. Установление соответствующих кредитных лимитов для каждого клиента и оценка его платежеспособности помогут снизить риск возникновения безнадежных счетов.

Проактивная коммуникация

Очень важно поддерживать проактивную связь с клиентами. Отправка дружеских напоминаний и уведомлений о сроках оплаты до истечения срока платежа может способствовать своевременному выполнению обязательств.

Предлагайте стимулы для досрочной оплаты

Мотивация клиентов к досрочной оплате с помощью стимулов, таких как скидки за досрочную оплату, может способствовать своевременному выполнению обязательств и улучшению возврата долгов.

Постоянное сопровождение

Постоянный мониторинг неоплаченных счетов и ведение подробной записи взаимодействия с клиентами позволит вам быстро обнаружить потенциальные проблемы и решить их заблаговременно.

Гибкие платежные соглашения

Предложение гибких вариантов организации платежей с учетом индивидуальных потребностей клиентов может помочь предотвратить неплатежи и облегчить возврат долгов.

Автоматизация процессов

Внедрение систем управления взысканием и автоматизация повторяющихся задач оптимизирует эффективность процесса взыскания, позволяя уделять больше внимания более сложным и рискованным делам.

Обучение персонала

Адекватное обучение сотрудников коллекторской службы необходимо для улучшения их навыков ведения переговоров и умения справляться со сложными ситуациями, что позволит им быть более эффективными в процессе возврата долгов.

Сегментация задолженности

Сегментирование задолженности по возрасту и риску позволяет определить приоритеты в управлении и сосредоточить ресурсы на тех счетах, которые требуют самого пристального внимания.

Сотрудничество с коммерческим отделом

Хорошее взаимодействие и сотрудничество между отделом продаж и отделом взыскания может помочь предотвратить возникновение новых проблемных долгов и выявить потенциальные проблемы с взысканием на ранней стадии.

Аутсорсинг коллекторских услуг

В тех случаях, когда компания сталкивается с трудностями при взыскании долгов собственными силами, привлечение специализированных агентств может стать эффективным вариантом для получения более быстрых и эффективных результатов.

Заключение

В процессе поддержания финансового здоровья компании эффективное управление коллекторской деятельностью играет ключевую роль. В этой статье мы рассмотрели два ключевых инструмента для оценки и повышения эффективности коллекторской деятельности: индекс эффективности коллекторской деятельности (CEI) и коэффициент эффективности коллекторской деятельности.

Эти финансовые показатели важны для определения того, как компания возвращает свою просроченную дебиторскую задолженность, и для оценки ее эффективности в этой области. Обе формулы основаны на анализе ключевых компонентов, таких как сумма взысканной задолженности, начальный остаток дебиторской задолженности и безнадежные продажи на конец периода, что позволяет получить комплексное представление о процессе взыскания.

Одним словом, CEI и коэффициент эффективности взыскания – это мощные инструменты, которые дают четкое представление о финансовых показателях компании с точки зрения взыскания задолженности. Рассчитывая и применяя эти показатели в сочетании с лучшими практиками, о которых говорилось выше, компании могут укрепить свое финансовое положение, оптимизировать денежные потоки и поддерживать прочные отношения с клиентами. Более эффективное управление коллекторской деятельностью не только приносит пользу самой компании, но и является показателем правильного финансового управления и успешного ведения бизнеса.

Следуйте советам Oddcoll‘s sadvice в этой статье.